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国内加密资产税务软件供应商层（Cryptact / Gtax / CryptoLinc / Coinly 等）

置信度: 大致可信 更新 2026-05-24 复核期限 2026-11-20 出处 5 机器翻译 原文（日）
#exchanges#tax#software#saas#retail#institutional
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This entry sits under exchanges index. Read it against 境内加密资产 税制 详情 —— 杂项所得 vs 申报分离 + 个人 vs 法人 for peer / contrast context and Fsa VASP Registration System for the broader system / regulatory boundary.

概要

国内个人投资者的加密资产损益须作为杂所得（综合课税・最高税率 55%）申报，在多个 VASP 账户 + 海外交易所 + DeFi + NFT 使用混杂的情形下，手工计算实际上不可能。为解决这一问题的加密资产税务 SaaS 市场自 2018 起急速成长。国税厅（NTA）也自 2023 起强化要求 VASP 提交客户交易信息的支付调书，税务处理自动化需求日益增大。Cryptact / Gtax（旧 Aerial Partners 系）/ CryptoLinc（旧 GxC）/ Koinly（海外大厂的日本对应） 在国内形成 4 强格局。

国内主要供应商

Cryptact（株式会社 Cryptact）

  • 设立：2018 年
  • 总部：东京
  • 主要产品：「Cryptact」（面向个人的税务计算 + 投资组合管理）、面向机构投资者的「Cryptact for Business」
  • 优势：支持 80+ 家交易所，解析 DeFi（Uniswap / Aave 等）+ NFT + L2 （Arbitrum / Optimism / Base / Polygon）的交易，支持 NEM/Symbol 等国内 alt
  • 会计事务所合作：面向会计师・税理士的 B2B 方案
  • 官方：https://www.cryptact.com/

Gtax（株式会社 Aerial Partners 提供）

  • 设立：2017 年（Aerial Partners 创业）
  • 总部：东京
  • 主要产品：「Gtax」（面向个人的税务计算）、「Guardian」（面向法人的加密资产会计）
  • 优势：由会计师法人 Aerial Partners 运营，税理士监修。**面向法人的会计联动（freee / Money Forward 等）**为强项
  • 特征：支持移动平均法 / 总平均法的选择，历年 + 法人事业年度基准计算切换

CryptoLinc（旧 GxC / 株式会社 GxC）

Koinly（海外大厂的日本对应）

  • 据点：英国
  • 特征：JPY 对应 + 国内交易所统合 + DeFi 全面对应。作为国内 4 大最有力竞争者在个人层使用扩大
  • 优势：凭借全球展开（在美・英・澳・加拿大等地为大厂）实现 DeFi / NFT 交易解析的覆盖广度

其他

  • CRYPTO ZAIMU（株式会社 Coin Tax） — 中等规模份额
  • TaxBit（美）/ CoinTracker（美）/ TokenTax（美） — 美系大厂，面向日本用户的对应有限

主要功能（各公司共通）

  1. 交易所 API / CSV 联动：bitFlyer / GMO 币 / SBI VC Trade / Coincheck / bitbank / BitTrade 等主要 VASP 自动导入
  2. DeFi 交易解析：输入 MetaMask / OKX Wallet 等的 wallet address → 链上交易自动分类
  3. NFT 买卖解析：OpenSea / Magic Eden / Blur 等的交易解析
  4. 移动平均法 / 总平均法切换：基于国税厅通达的取得价额计算
  5. 损益计算 + 申报材料输出：用于确定申报附件的 PDF / e-Tax 联动
  6. 多年度比较：结转扣除（法人）/ 损益通算可否判定
  7. 支付调书核对：与 VASP 发行的支付调书突合功能（2023 强化）
  8. 面向法人的期末时价评估：法人税法 61 条对应（反映 2024 修订对自社发行・第三方持有 token 的排除）

与税制改革的联动

国内加密资产税制近年大幅变动 → 境内加密资产 税制 详情 —— 杂项所得 vs 申报分离 + 个人 vs 法人：

  • 2024 年 年度 — 法人持有加密资产（自社发行 + 第三方发行）的期末时价评估排除（JCBA + JVCEA 联名要望结成果实）
  • 个人的分离课税化 — 业界多年要望，尚未实现（杂所得・最高 55%・不可损益通算・不可 3 年结转扣除）
  • NFT 课税 — 二次流通的处理，存货资产 / 杂所得的区分判定为论点

各供应商在每次修订时更新逻辑，公开面向用户的解说文章。

面向机构投资者・法人的实务

面向法人以 CryptoLinc + Guardian（Gtax 法人版）为双璧。通过与 境内加密监计法人 全景 —— Big4 + 太阳 + BDO 三优 加密实务比较 的联动自动生成审计应对数据。Japan Crypto Law Firm Landscape 的税务建议 + 供应商的汇总数据 + 审计法人的保证 这一 3 段方案已确立。

DeFi / Web3 用户特有的课题

各供应商持续更新这些自动分类逻辑。

Sources